Расчет транспортного налога

Как рассчитать налог на автомобиль по лошадиным силам

Расчет транспортного налога

Каждый автовладелец должен зарегистрировать свое транспортное средство (ТС) в установленном законом порядке, и регулярно платить соответствующий транспортный налог.

Тонкости исчисления этого обязательного платежа регламентируют региональные законы о транспортном налоге, уточняющие сроки, льготы и базовые ставки в пределах, очерченных положениями главы 28 Налогового кодекса РФ (НК РФ).

Возникает вопрос «Как рассчитать налог на машину?».

Контролировать правильное начисление транспортного налога, а также своевременно предоставлять изменения сведений, касающихся владения автомобилем, и документы, подтверждающие право на налоговую льготу, обязаны сами собственники транспортных средств.

Расчет транспортного налога на машину

Величина автомобильного транспортного налога определяется по стандартной формуле. Указанное в техническом паспорте машины количество лошадиных сил (л. с.) последовательно умножается на действующую ставку налога, а затем на коэффициент, исчисляемый как отношение числа полных месяцев владения машиной к общему количеству месяцев в году, то есть к 12.

Пример 1.

Допустим, мы владельцы автомобиля Renault Logan, мощность двигателя составляет 75 лошадиные силы и мы проживаем в Московской области. Ставка транспортного налога по Москве и МО на сегодня составляет 12 рублей. Тогда стоимость транспортного налога за 1 год составит:

12 рублей х 75 лошадиные силы = 900 рублей.

Пример 2.

Допустим, мы владеем автомобилем ВАЗ Приора 9 месяцев и проживаем в Москве. Ставка по Москве составляет 12 рублей за л.с. Мощность автомобиля составляет 98 лошадиные силы. Тогда стоимость транспортного налога за 9 месяцев составит:

12 руб. х 98 л.с. х ((9 месяцев владеем авто) / (12 месяцев в году)) = 882 руб.

Автомобильный налог уплачивают только за тот период, в котором машина была зарегистрирована на конкретного владельца. За месяц перехода транспорта от одного собственника к другому платит только один владелец.

Месяц владения автомобилем, при вычислении коэффициента, считают полным, если машина

  • зарегистрирована в ГИБДД с 1-го по 15-е число;
  • или снята с учета после 15-го числа.

В остальных случаях месяц регистрации авто или его снятия с регистрационного учета будет учтен при исчислении транспортного налога для другой стороны сделки купли-продажи (статья 362 НК РФ).

НА ЗАМЕТКУ! Если требуется пересчитать киловатты мощности двигателя машины в лошадиные силы, используется равенство: 1 кВТ = 1,35962 л. с., итог округляется до сотых.

Транспортный налог на роскошный автомобиль

Формула расчета транспортного налога на машину, стоимость которой составляет более 3 мил. руб. и при владении ее более 1 года:

Размер транспортного налога = (Налоговая ставка) x (Л. с) x (Повышающий коэффициент)

Расчет налога на авто, стоимость которой составляет более 3 мил. руб. и при владении ее менее 1 года:

Размер транспортного налога = (Налоговая ставка) x (Л. с) x (Количество месяцев владения / 12) x (Повышающий коэффициент)

Повышающий коэффициент (Глава 28, статья 362 НК РФ):

1,1 — для легковых автомобилей средней стоимостью от 3 миллионов до 5 миллионов рублей включительно, с года выпуска которых прошло от 2 до 3 лет;1,3 — для легковых авто средней стоимостью от 3 миллионов до 5 миллионов рублей включительно, с года выпуска которых прошло от 1 года до 2 лет;1,5 — для легковых машин средней стоимостью от 3 миллионов до 5 миллионов рублей включительно, с года выпуска которых прошло не более 1 года;2 — для легковых авто средней стоимостью от 5 миллионов до 10 миллионов рублей включительно, с года выпуска которых прошло не более 5 лет;3 — в отношении легковых машин средней стоимостью от 10 миллионов до 15 миллионов рублей включительно, с года выпуска которых прошло не более 10 лет;

3 — для легковых авто средней стоимостью от 15 миллионов рублей, с года выпуска которых прошло не более 20 лет.

Калькулятор транспортного налога онлайн

Рассчитать налог онлайн на ваш автомобиль можно у нас через онлайн калькулятор.

Так же можете использовать калькулятор транспортного налога на сайте Федеральной налоговой службы (ФНС) России.

Налоговые ставки на лошадиные силы

Налоговая ставка на автомобиль определены целевыми законами субъектов РФ, но не выходят за пределы, установленные статьей 361 НК РФ, и зависят от:

  • мощности машинного двигателя в л. с.;
  • региона;
  • могут дифференцироваться с учетом категории, возраста и экологического класса транспортного средства.

Для очень дорогих авто, имеющих цену от 3 млн рублей, применяются дополнительные, повышающие, коэффициенты (статья 362 НК РФ). В ряде случаев такой коэффициент увеличивает сумму налога в три раза. Перечни моделей и марок машин, попадающих под действие повышающих коэффициентов, ежегодно обновляются Министерством промышленности и торговли РФ.

Таблица. Ставки транспортного налога по Москве и МО.

Наименование объекта налогообложенияНалоговая базаНалоговая ставка (в рублях)
(мощность двигателя)
Автомобили легковыедо 100 л. с.до 73,55 кВт12 р.
Автомобили легковыесвыше 100 л. с. до 125 л. с.свыше 73,55 кВт до 91,94 кВт25 р.
Автомобили легковыесвыше 125 л. с. до 150 л. с.свыше 91,94 кВт до 110,33 кВт35 р.
Автомобили легковыесвыше 150 л. с. до 175 л. с.свыше 110,33 кВт до 128,7 кВт45 р.
Автомобили легковыесвыше 175 л. с. до 200 л. с.свыше 128,7 кВт до 147,1 кВт50 р.
Автомобили легковыесвыше 200 л. с. до 225 л. с.свыше 147,1 кВт до 165,5 кВт65 р.
Автомобили легковыесвыше 225 л. с. до 250 л. с.свыше 165,5 кВт до 183,9 кВт75 р.
Автомобили легковыесвыше 250 л. с.свыше 183,9 кВт150 р.
Мотоциклы и мотороллерыдо 20 л. с.до 14,7 кВт7 р.
Мотоциклы и мотороллерысвыше 20 л. с. до 35 л. с.свыше 14,7 кВт до 25,74 кВт15 р.
Мотоциклы и мотороллерысвыше 35 л. с.свыше 25,74 кВт50 р.
Автобусыдо 110 л. с.до 80,9 кВт7 р.
Автобусысвыше 110 л. с. до 200 л. с.свыше 80,9 кВт до 147,1 кВт15 р.
Автобусысвыше 200 л. с.свыше 147,1 кВт55 р.
Грузовые автомобилидо 100 л. с.до 73,55 кВт15 р.
Грузовые автомобилисвыше 100 л. с. до 150 л. с.свыше 73,55 кВт до 110,33 кВт26 р.
Грузовые автомобилисвыше 150 л. с. до 200 л. с.свыше 110,33 кВт до 147,1 кВт38 р.
Грузовые автомобилисвыше 200 л. с. до 250 л. с.свыше 147,1 кВт до 183,9 кВт55 р.
Грузовые автомобилисвыше 250 л. с.свыше 183,9 кВт70 р.
Другие самоходные транспортные средства, машины и механизмы на пневматическом и гусеничном ходу(с каждой лошадиной силы)(с каждой лошадиной силы)25 р.
Снегоходы и мотосанидо 50 л. с.до 36,77 кВт25 р.
Снегоходы и мотосанисвыше 50 л. с.свыше 36,77 кВт50 р.
Катера, моторные лодки и другие водные транспортные средствадо 100 л. с.до 73,55 кВт100 р.
Катера, моторные лодки и другие водные транспортные средствасвыше 100 л. с.свыше 73,55 кВт200 р.
Яхты и другие парусно-моторные судадо 100 л. с.до 73,55 кВт200 р.
Яхты и другие парусно-моторные судасвыше 100 л. с.свыше 73,55 кВт400 р.
Гидроциклыдо 100 л. с.до 73,55 кВт250 р.
Гидроциклысвыше 100 л. с.свыше 73,55 кВт500 р.
Несамоходные (буксируемые) суда, для которых определяется валовая вместимость(с каждой регистровой тонны валовой вместимости)(с каждой регистровой тонны валовой вместимости)200 р.
Самолеты, вертолеты и иные воздушные суда, имеющие двигатели(с каждой лошадиной силы)(с каждой лошадиной силы)250 р.
Самолеты, имеющие реактивные двигатели(с каждого килограмма силы тяги)(с каждого килограмма силы тяги)200 р.
Другие водные и воздушные транспортные средства, не имеющие двигателей(с единицы транспортного средства)(с единицы транспортного средства)2 000 р.

Для остальных регионов России ставки транспортного налога вы можете узнать здесь.

: Как начисляется транспортный налог на машину

Льготы по транспортному налогу

Согласно большинству региональных законов, освобождаются от уплаты автомобильного налога ветераны и инвалиды Великой Отечественной войны, Герои Советского Союза, Герои России и другие группы налогоплательщиков. В список льготников-москвичей входят даже представители (один из двух родителей) многодетных семей.

А вот в Санкт-Петербурге такой льготой может воспользоваться только один из родителей семьи, в которой не менее четырех несовершеннолетних детей, а ряд граждан сможет использовать установленную льготу лишь при условии, что их транспортное средство отечественного производства и имеет двигатель мощностью до 150 л. с.

Сроки уплаты налога за машину

Налог на машину платят по месту регистрации автомобиля, а при отсутствии такового, по месту жительства собственника ТС.

1. Физические лица налог на авто должны уплатить не позже 1 декабря (статья 363 НК РФ), на основании налогового уведомления, полученного из ФНС вместе с заполненным платежным документом.

При несвоевременной уплате автомобильного налога будет начислена пеня.

Транспортный налог налоговики исчисляют, учитывая данные о государственной регистрации автомобиля.

Если автовладелец не имеет права на льготное освобождение от уплаты налога, то, не получив налогового уведомления до 1 декабря, собственник машины обязан сообщить в территориальную налоговую инспекцию об имеющемся у него транспортном средстве, и получить документ, необходимый для оплаты автомобильного налога.

НА ЗАМЕТКУ! Лишь по предоставленной из органов внутренних дел справке о том, что машина находится в розыске, налоговая инспекция может приостановить исчисление автомобильного налога и продолжить его с месяца возврата, если авто найдут и вернут владельцу.

2. Юридические лица сами рассчитывают транспортный налог, и проводят ежеквартальные авансовые платежи (по одной четвертой от общей суммы).

Если налог исчисляется на дорогое авто, внесенное в специальный перечень Минпромторга, то авансовые платежи уплачиваются сразу с учетом положенного повышающего коэффициента.

По итогам года оставшаяся часть налога должна быть оплачена до 1 февраля года, следующего за отчетным, то есть, до установленного законом срока сдачи годовых налоговых деклараций.

Проверка онлайн

По государственному регистрационному номеру машины узнать размер транспортного налога не удастся. Все данные доступны лишь при предоставлении информации о собственнике транспортного средства.

Заложенность по автомобильному налогу можно уточнить онлайн, через официальные сайты государственных учреждений.

1. Личный кабинет налогоплательщика, действующий на сайте ФНС. Потребуется введение индивидуального номера налогоплательщика (ИНН) и пароля.

Предварительно придется активировать работу сервиса при личной явке в налоговую, где после регистрации заявки выдадут пароль доступа, зафиксированный в регистрационной карте, логином будет ИНН налогоплательщика.

При наступлении срока начисления налога по автомобилю, его размер можно проверить по ссылке «Начислено», выбрав соответствующий объект налогообложения (автомобиль).

До момента исчисления налога результаты можно смотреть в графе «Переплата/задолженность».

2. Портал Госуслуг, по фамилии, имени, отчеству и страховому номеру индивидуального лицевого счета (СНИЛС) плательщика. Предварительно придется зарегистрироваться, введя в соответствующие поля персональные данные (Ф.И.О.

, дату и место рождения, адрес проживания и электронную почту и т. д.)
Затем нужно заполнить заявку на предоставление информации по налоговой задолженности.

Информация предоставляется бесплатно, не позднее чем через 5 рабочих дней, так как система переадресует запрос в ФНС.

3. Сайт Федеральной службы судебных приставов позволяет узнать о просроченной задолженности по транспортному налогу. Без предварительной регистрации, введя в соответствующие строки поиска Ф.И.О., дату рождения должника и выбрав нужный регион из списка.

Транспортный налог ежегодно уплачивается всеми собственниками автомобилей. Физическим лицам сумму автомобильного налога исчисляет налоговая служба, однако правильность этих вычислений гражданам необходимо контролировать самостоятельно.

При обнаружении неточностей налогоплательщики обязаны информировать ФНС о допущенных ошибках и необходимости внесения соответствующих изменений.

Благодаря развитию современных технологий, уточнять и корректировать полученные от налоговиков расчеты можно не только при личной явке в налоговую инспекцию или отправляя заказные письма по почте, но и онлайн, через личный кабинет плательщика налогов.

Источник: http://pddgarazh.ru/nalog/transportnyy-nalog-na-mashinu.html

Как рассчитать транспортный налог в 2019 году?

Расчет транспортного налога

Добрый день, уважаемый читатель.

Сегодня речь пойдет о том, как рассчитать транспортный налог для любого автомобиля.

Некоторые автовладельцы могут поставить под сомнение саму идею расчета налога, сославшись на то, что налоговая инспекция итак присылает квитанции на уплату транспортного налога, поэтому самому сидеть с калькулятором – занятие бесполезное.

На самом деле это не так. Информация о том, как рассчитать транспортный налог, может пригодиться Вам при покупке нового автомобиля. Согласитесь, лучше заранее знать, сколько будет стоить содержание Вашего автомобиля впоследствии.

Кроме того, в некоторых случаях бывает полезно проверить, правильно ли налоговая составила квитанцию для оплаты. Ведь ошибки в начисление налога встречаются довольно часто.

статьи:

Особенности уплаты транспортного налога в 2019 году

Рассмотрим основные особенности уплаты транспортного налога:

1. Транспортный налог уплачивается один раз в год за предшествующий год. Если Вы владеете автомобилем не полный год (например, купили в феврале или продали в ноябре), то налог Вы будете платить только за те полные месяцы, в течение которых автомобиль был у Вас в собственности (в примерах – 11 месяцев).

Например, налог за 2017 год нужно заплатить в 2018 году.

Срок уплаты налога – 1 декабря. Однако если первое декабря является выходным днем, то срок переносится на следующий рабочий день.

Например, в 2018 году 1 декабря – суббота, поэтому налог можно оплатить до 3 декабря.

2. Владельцы некоторых транспортных средств освобождаются от уплаты транспортного налога. Полный перечень исключений Вы найдете в статье 358 части 2 налогового кодекса:

2. Не являются объектом налогообложения:…

2) автомобили легковые, специально оборудованные для использования инвалидами, а также автомобили легковые с мощностью двигателя до 100 лошадиных сил (до 73,55 кВт), полученные (приобретенные) через органы социальной защиты населения в установленном законом порядке;

5) тракторы, самоходные комбайны всех марок, специальные автомашины (молоковозы, скотовозы, специальные машины для перевозки птицы, машины для перевозки и внесения минеральных удобрений, ветеринарной помощи, технического обслуживания), зарегистрированные на сельскохозяйственных товаропроизводителей и используемые при сельскохозяйственных работах для производства сельскохозяйственной продукции;

6) транспортные средства, принадлежащие на праве оперативного управления федеральным органам исполнительной власти, где законодательно предусмотрена военная и (или) приравненная к ней служба;

7) транспортные средства, находящиеся в розыске, при условии подтверждения факта их угона (кражи) документом, выдаваемым уполномоченным органом;

3. Размер транспортного налога зависит от:

  • мощности автомобиля,
  • региона, где автомобиль зарегистрирован,
  • от возраста транспортного средства.

Как рассчитать транспортный налог на машину?

Итак, для расчета размера транспортного налога в 2019 году в Налоговом кодексе предусмотрена специальная таблица:

Мощность двигателяРазмер налога за 1 л.с.
до 100 л.с. (до 73,55 кВт) включительно2,5
свыше 100 л.с. до 150 л.с. (свыше 73,55 кВт до 110,33 кВт) включительно3,5
свыше 150 л.с. до 200 л.с. (свыше 110,33 кВт до 147,1 кВт) включительно5
свыше 200 л.с. до 250 л.с. (свыше 147,1 кВт до 183,9 кВт) включительно7,5
свыше 250 л.с. (свыше 183,9 кВт)15

Однако сразу же хочу обратить внимание, что законодательная власть регионов РФ может менять эту таблицу в некоторых пределах.

Например, транспортный налог на один и тот же автомобиль может быть разным в Москве и в Московской области.

Поэтому прежде чем брать в руки калькулятор для расчета транспортного налога рекомендую Вам уточнить налоговые ставки в Вашем конкретном регионе.

Например, в Москве используются следующие коэффициенты для расчета налога:

Мощность двигателяРазмер налога за 1 л.с.
до 100 л.с.12
100 – 125 л.с.25
125 – 150 л.с.35
150 – 175 л.с.45
175 – 200 л.с.50
200 – 225 л.с.65
225 – 250 л.с.75
свыше 250 л.с.150

Примечание. В 2019 году регионы могут менять налоговые ставки лишь в определенных пределах. Цифры из таблицы выше могут быть увеличены либо уменьшены, но не более чем в 10 раз.

Для наглядности рассмотрим еще одну таблицу, в которую дополнительно внесены максимальный и минимальный размер налога за лошадиную силу.

Мощность двигателяМинимальный налог за 1 л.с.Размер налога за 1 л.с.Максимальный налог за 1 л.с.
до 100 л.с. 0 2,5 25
100 – 150 л.с.03,535
150 – 200 л.с.0,5550
200 – 250 л.с.0,757,575
свыше 250 л.с.1,515150

Обратите внимание, что минимальный размер налога для автомобилей мощностью до 150 л.с. снизу не ограничен, т.е. теоретически в некоторых регионах с автомобилей первых двух групп транспортный налог вообще могут не взимать.

Таким образом, минимальный размер транспортного налога равен 0.

Давайте рассчитаем и максимально возможный размер транспортного налога.

Для расчета я выбрал автомобиль Mercedes GLS (557 л.с.). Уверен, бывают автомобили и мощнее, однако для нашего примера вполне подойдет и этот.

Итак, для данного автомобиля минимальный размер транспортного налога:
557 * 1,5 * 3 = 2506,50 рублей/год.

Максимальный же размер налога:
557 * 150 * 3 = 250 650 рублей/год.

Обратите внимание, рассматриваемый автомобиль попадает в список роскошных машин, поэтому для него применяется повышающий коэффициент 3. Более подробная информация про коэффициенты для дорогих автомобилей приведена в отдельной статье.

Теперь Вы знаете на какую максимальную сумму транспортного налога нужно ориентироваться.

Что же нужно для того, чтобы рассчитать размер транспортного налога на практике:

1. Найдите таблицу ставок налога для Вашего региона. Например, если Вы живете в Тульской области, то Вам нужно найти закон Тульской областной Думы “О транспортном налоге”. В тексте этого документа найдите таблицу, содержащую коэффициенты для расчета.

Примечание. Регионы имеют право также устанавливать ставки транспортного налога и в зависимости от года выпуска автомобиля. Так что в некоторых случаях таблица будет иметь больше граф.

2. Узнайте мощность двигателя автомобиля, который Вы планируете приобрести. Мощность указывается в ПТС и в свидетельстве о регистрации автомобиля.

3. Узнайте год выпуска автомобиля.

4. Найдите подходящую графу в таблице и умножьте указанную в ней цифру на мощность двигателя машины.

5. Если стоимость автомобиля составляет более 3 миллионов рублей, то проверьте, не попал ли он в перечень роскошных автомобилей. Если попал, то следует умножить налог на повышающий коэффициент.

На самом деле расчет транспортного налога очень прост. Главное – найти правильную таблицу со ставками. Ну а после получения итоговой суммы, можно переходить к ее оплате:

Источник: https://pddmaster.ru/avto/raschet-naloga.html

Калькулятор транспортного налога 2019

Расчет транспортного налога

Объект налогообложенияСтавка, руб
Легковые автомобили с мощностью двигателя (с каждой л. с.):
до 100 л. с. включительно12
свыше 100 л. с. до 125 л. с. включительно25
свыше 125 л. с. до 150 л. с. включительно35
свыше 150 л. с. до 175 л. с. включительно45
свыше 175 л. с. до 200 л. с. включительно50
свыше 200 л. с. до 225 л. с. включительно65
свыше 225 л. с. до 250 л. с. включительно75
свыше 250 л. с.150
Мотоциклы и мотороллеры с мощностью двигателя (с каждой л. с.):
до 20 л. с. включительно7
свыше 20 л. с. до 35 л. с. включительно15
свыше 35 л. с.50
Автобусы с мощностью двигателя (с каждой л. с.):
до 110 л. с. включительно15
свыше 110 л. с. до 200 л. с. включительно26
свыше 200 л. с.55
Грузовые автомобили с мощностью двигателя (с каждой л. с.):
до 100 л. с. включительно15
свыше 100 л. с. до 150 л. с. включительно26
свыше 150 л. с. до 200 л. с. включительно38
свыше 200 л. с. до 250 л. с. включительно55
свыше 250 л. с.70
Другие самоходные транспортные средства, машины и механизмы на пневматическом и гусеничном ходу (с каждой л. с.)25
Снегоходы, мотосани с мощностью двигателя (с каждой л. с.):
до 50 л. с. включительно25
свыше 50 л. с.50
Катера, моторные лодки и другие водные транспортные средства с мощностью двигателя (с каждой л. с.):
до 100 л. с. включительно100
свыше 100 л. с.200
Яхты и другие парусно-моторные суда с мощностью двигателя (с каждой л. с.):
до 100 л. с. включительно200
свыше 100 л. с.400
Гидроциклы с мощностью двигателя (с каждой л. с.):
до 100 л. с. включительно250
свыше 100 л. с.500
Несамоходные (буксируемые) суда, для которых определяется валовая вместимость (с каждой регистровой тонны валовой вместимости)200
Самолеты, вертолеты и иные воздушные суда, имеющие двигатели (с каждой л. с.)250
Самолеты, имеющие реактивные двигатели (с каждого кг силы тяги)200
Другие водные и воздушные транспортные средства, не имеющие двигателей (с единицы ТС)2000

Действуют лишь для автомобилей ценой свыше 3 000 000 руб.:

Средняя стоимость ТСВозраст ТСКоэффициент
От 3 000 000 до 5 000 000 руб.до 3 лет1,1
От 5 000 000 до 10 000 000 руб.до 5 лет2
От 10 000 000 до 15 000 000 руб.до 10 лет3
От 15 000 000 руб.до 15 лет3

Онлайн-калькулятор предназначен для определения точной суммы платежа, которую должен заплатить владелец зарегистрированного транспортного средства.

Этот налоговый сбор обязаны оплачивать как физические, так и юридические лица в России. Владельцы, не эксплуатирующие авто, также являются обязательными плательщиками транспортного налога.

Раньше коэффициент налогового сбора для автомобилей зависел от года выпуска транспортного средства. С 2014 г. введен повышающий коэффициент для ТС стоимостью более 3 млн руб. Последние изменения транспортного налога вступили в силу 1 января 2018 года. Согласно законодательству, на данный момент для ТС стоимостью 3-5 млн руб. используется единый повышающий коэффициент — 1,1.

Как рассчитать транспортный налог на калькуляторе

На нашем сайте собственники ТС могут просчитать сумму обязательного налогового сбора. Для использования калькулятора транспортного налога в 2018 году для физических и юридических лиц, необходимо ввести данные:

  • Регион, в котором зарегистрировано ТС.
  • Период времени для расчета налогового сбора.
  • Мощность двигателя и тип ТС.

Для того чтобы провести расчет транспортного налога, надо умножить мощность ТС (в лошадиных силах) на показатель налоговой ставки. Если на онлайн-калькуляторе вам надо посчитать сумму к оплате за период до 1 года, тогда полученный результат нужно умножить на требуемое количество месяцев и поделить на 12.

Проводя расчеты транспортного налога в Москве и по другим регионам в 2018, надо помнить про такие факторы:

  • Сумма высчитывается с момента постановки транспортного средства на учет.
  • Транспортный налог взимается с владельцев зарегистрированных ТС, оборудованных двигателем (грузовые и легковые автомобили, автобусы, катера, лодки, самолеты и т. д.).

Транспортный налог по регионам России

Показатель налоговой ставки напрямую зависит от региона РФ. Сумма налога на один и тот же автомобиль в разных региональных зонах Российской Федерации может отличаться. Налоговые ставки устанавливаются субъектами РФ в зависимости от мощности транспортного средства. Они могут быть уменьшены или же увеличены законами для субъектов Российской Федерации не более чем в 10-ти кратном размере.

Порядок уплаты

Согласно налоговому законодательству РФ, должностные лица ФНС должны прислать на почту собственника транспортного средства бланк, предназначенный для оплаты налога. Если его не прислали, владельцу ТС необходимо самостоятельно рассчитать транспортный налог за 2015, 2016, 2017, 2018 год на калькуляторе и оплатить полученную сумму.

При этом следует учитывать, что независимо от условий собственник ТС не освобождается от уплаты налога на лошадиные силы.

Согласно действующему законодательству, сроки уплаты установлены на региональном уровне. В зависимости от типа и мощности двигателя ТС, его владелец может сам посчитать транспортный налог — калькулятор предназначен для быстрого расчета суммы транспортного налога.

Также субъекты РФ имеют полномочия давать пользоваться льготами лицам, перечисленным в специальном перечне. Если в нем указан ваш текущий социальный статус, необходимо выполнить следующие действия:

  • Обратиться в налоговый орган, расположенный по месту регистрации ТС, и написать заявление о предоставлении льгот.
  • К заявлению надо приложить документальное подтверждение — копии документов, заверенные должностными лицами ФНС на основании предоставленных им оригиналов. Это позволит воспользоваться льготами.

С помощью онлайн-калькулятора на нашем сайте вы сможете рассчитать размер транспортного налога за 2015, 2016, 2017, 2018 г. для следующих регионов России:

  • Москва
  • Московская область
  • Санкт-Петербург

Республики

  • Адыгея и Майкоп
  • Алтай и Горно-Алтайск
  • Башкортостан и Уфа
  • Бурятия и Улан-Удэ
  • Дагестан и Махачкала
  • Ингушетия и Магас
  • Кабардино-Балкария и Нальчик
  • Калмыкия и Элиста
  • Карачаево-Черкесия и Черкесск
  • Карелия и Петрозаводск
  • Коми и Сыктывкар
  • Крым и Симферополь
  • Марий Эл и Йошкар-Ола
  • Мордовия и Саранск
  • Саха (Якутия) и Якутск
  • Северная Осетия — Алания и Владикавказ
  • Татарстан и Казань
  • Тыва и Кызыл
  • Удмуртия и Ижевск
  • Хакасия и Абакан
  • Чечня и Грозный
  • Чувашия и Чебоксары

Края

  • Алтайский край и Барнаул
  • Забайкальский край и Чита
  • Камчатский край и Петропавловск-Камчатский
  • Краснодарский край и Краснодар
  • Красноярский край и Красноярск
  • Пермский край и Пермь
  • Приморский край и Владивосток
  • Ставропольский край и Ставрополь
  • Хабаровский край и Хабаровск

Области

  • Амурская область и Благовещенск
  • Архангельская область и Архангельск
  • Астраханская область и Астрахань
  • Белгородская область и Белгород
  • Брянская область и Брянск
  • Владимирская область и Владимир
  • Волгоградская область и Волгоград
  • Вологодская область и Вологда
  • Воронежская область и Воронеж
  • Ивановская область и Иваново
  • Иркутская область и Иркутск
  • Калининградская область и Калининград
  • Калужская область и Калуга
  • Кемеровская область и Кемерово
  • Кировская область и Киров
  • Костромская область и Кострома
  • Курганская область и Курган
  • Курская область и Курск
  • Ленинградская область
  • Липецкая область и Липецк
  • Магаданская область и Магадан
  • Мурманская область и Мурманск
  • Нижегородская область и Нижний Новгород
  • Новгородская область и Великий Новгород
  • Новосибирская область и Новосибирск
  • Омская область и Омск
  • Оренбургская область и Оренбург
  • Орловская область и Орёл
  • Пензенская область и Пенза
  • Псковская область и Псков
  • Ростовская область и Ростов-на-Дону
  • Рязанская область и Рязань
  • Самарская область и Самара
  • Саратовская область и Саратов
  • Сахалинская область и Южно-Сахалинск
  • Свердловская область и Екатеринбург
  • Смоленская область и Смоленск
  • Тамбовская область и Тамбов
  • Тверская область и Тверь
  • Томская область и Томск
  • Тульская область и Тула
  • Тюменская область и Тюмень
  • Ульяновская область и Ульяновск
  • Челябинская область и Челябинск
  • Ярославская область и Ярославль

Автономная область

  • Еврейская АО и Биробиджан

Автономные округа

  • Ненецкий АО и Нарьян-Мар
  • Ханты-Мансийский АО — Югра и Ханты-Мансийск
  • Чукотский АО и Анадырь
  • Ямало-Ненецкий АО и Салехард

Источник: https://utilizacionnyj-sbor.ru/kalkulyator-transportnogo-naloga/

Калькулятор транспортного налога в 2019 году (онлайн расчет налога для физ. лиц)

Расчет транспортного налога

Как рассчитать транспортный налог самостоятельно? Предлагаем вам удобный калькулятор расчета транспортного налога для физических лиц на 2019 год + методику и формулы для самостоятельно расчета.

Транспортный налог – одно из обязательств, которые собственники транспорта обязаны уплачивать в госказну ежегодно.

Основаниям для внесения суммы является специальной формы уведомление, которое присылается налоговым госорганом налогоплательщику. В нем помимо суммы указываются сроки, реквизиты для внесения финсредств.

Хотя законодательство, чтобы облегчить жизнь гражданам, обязало налоговую рассчитывать размер налога, но перепроверить правильность начисления не помешает.

Калькулятор

Калькулятор транспортного налога для расчета налога онлайн. (Актуальные расчеты для физических лиц на 2019 год)

Примеры расчета транспортного налога

Как посчитать транспортный налог на автомобиль в 2019 году для среднестатистической бюджетной модели? Существует две универсальные формулы, которые помогут автовладельцам определить примерный размер налогового обязательства.

Пример расчета для собственников, владеющих авто более 1 года

Для автособственников, которые владеют машиной более года, формула выглядит так:

Сумма налога = (налоговая ставка) x (мощность двигателя).

Например, собственник авто с двигателем мощностью 80л.с., который является хозяином более года заплатит:

200руб.= 2,5руб. (ставка для двигателей этой категории) Х 80

Налоговую ставку необходимо уточнить в налоговом госоргане по месту регистрации ТС, поскольку Налоговым кодексом указаны лишь базовые ставки. Окончательный их размер определяется местной властью.

Пример расчета для собственников, владеющих авто менее 1 года

Для водителей, которые пользуются автосредством менее года, формула немного трансформируется.
Сначала узнается размер обязательства за месяц, потом он умножается на количество месяцев, на протяжении которых машина находилась в собственности автовладельца:

Сумма налога =(налоговая ставка) х (мощность двигателя) / 12 месяцев x (количество месяцев фактического владения).

Для автовладельца, которые владеют машиной с двигателем мощностью 80л.с., например, пять месяцев сумма налога будет:

83,33 = 2,5руб. (ставка для двигателей этой категории) х 80 / 12месяцев х 5 месяцев (период фактического владения).

Варианты налоговых ставок Вы можете скачать здесь

Пример расчета для дорогих машин

Если с бюджетным транспортом все понятно то, как посчитать транспортный налог владельцам дорогих машин? В данном случае базовая формула остается прежней, но вводится дополнительно повышающий коэффициент. Его размер напрямую зависит от стоимости и возраста ТС. То есть, чем авто дороже и старше, тем показатель больше, а соответственно автовладелец внесет в казну больше налога.

Итак, универсальная формула для дорогих машин:

Налоговая сумма = (мощность двигателя) х (ставку налога) х (коэффициент).

Например, обладатель мощного годовалого внедорожника с объемом двигателя в 306 л.с. заплатит такой налог:

5967 руб. = 15 руб. (ставка налога для таких авто) х 306 х 1,3 (коэффициент для данного авто).

Чтобы посчитать транспортный налог 2019 года автовладельцам шикарных авто, которыми они пользуются менее года, надо немного видоизменить формулу. Для начала узнается среднемесячная сумма, которая в последствие умножается на количество месяцев.

Налоговая сумма = (ставка налога) х (мощность двигателя) х (коэффициент)/12 месяцев х (количество месяцев фактического владения).

Если вышеупомянутое авто пребывает в собственности менее года, например, семь месяцев, то размер налогового обязательства автовладельца составит:

3480,75 руб. = 15 руб. (налоговая ставка для таких авто) х 306 х 1,3 (коэффициент для данного авто) /12 месяцев х 7 месяцев.

Все варианты налогового коэффициента здесь

Формула расчета транспортного налога

Как рассчитать транспортный налог на автомобиль в 2019 году, и что влияет на его размер? Формула его расчета отражает зависимость размера обязательства налогоплательщика от следующих показателей:

  • мощность двигателя (лошадиные силы);
  • период владения;
  • ставка налога;
  • стоимость ТС.

Также, если вы относите себя к следующим группам граждан: пенсионеры, ветераны или многодетные семьи, то рекомендуем к ознакомлению с льготами по транспортному налогу.

Мощность двигателя

Чтобы узнать мощность своего мотора можно просто ознакомиться с паспортом автотранспорта. Там «лошадки» и указаны. Если движок находился на длительном ремонте, а в авто был помещен менее мощный аналог, собственник вправе подать заявление о перерасчете налогового обязательства. Основанием для госоргана послужит справка СТО с указанием номеров обоих двигателей.

Период владения

Данный нюанс должен интересовать автособственников, владеющих своим ТС менее трехлетнего периода. Ведь оплачивается налог лишь с момента госрегистрации прав на транспортное средство. Это необходимо учитывать и относительно автотранспорта, который является частью наследства.

Если физлицо зарегистрировало на себя транспорт до 15 числа, то за этот месяц налог насчитывается в полном объеме.

Ставка налога

Налоговым кодексом определены базовые ставки транспортного налога. При этом субъектам Федерации разрешается устанавливать их размер самостоятельно, в зависимости от экономической ситуации региона. Также, местные власти уполномочены освобождать определенные категории граждан от данного обязательства (например, многодетные семьи).

Базовый порядок расчет ставки транспортного налога:

Как рассчитывается повышающий коэффициент транспортного налога:

Перечень легковых автомобилей средней стоимостью от 3 миллионов рублей размещается ежегодно не позднее 1 марта на официальном сайте: //minpromtorg.gov.ru/docs/list/.

Пример налогового извещения по транспортному налогу

Типовые ситуации расчета транспортного налога. .

Стоимость автотранспорта

Если цена автотранспортного средства превышает трехмиллионный барьер, применяется повышенный коэффициент. Этот так званый «налог на роскошь». Также учитывается стаж автомобиля. Точный порядок применения коэффициентов утверждается местными исполнительными властями.

Остались вопросы по теме Спросите у юриста

Источник: https://viplawyer.ru/kak-rasschitat-transportnii-nalog/

Калькулятор транспортного налога: расчет налога в 2019

Расчет транспортного налога

Правильный расчет транспортного налога – залог успешной и беспроблемной уплаты пошлины за авто. Мы настаиваем на том, что важно понимать из чего складывается налог, от чего зависят тарифы, а для этого нужно знать главу 28 НК РФ и актуальные, действующие региональные законодательства о налоге на транспорт, следить за всеми изменениями.

Изменения в налоге на транспорт в 2018/2019 годах

В период с 2018 по 2019 года, существенных изменений в транспортном налоге не случилось, так что калькуляторы по прежнему выдают актуальную информацию.

В список незначительных корректировок вошло:

  • начиная с 2018 года, для физических лиц введено упрощение. Теперь им не требуется подтверждать, документально, льготы на ТН, нужно только подать заявление, а необходимые подтверждения налоговые сотрудники запросят сами в соответствующих органах;
  • внесены поправки в список дорогих автомобилей, с установлением повышенного коэффициента.

Расчет через калькулятор

Предлагаем вам актуальный калькулятор транспортного налога — выбирайте подходящие вам параметры, и узнавайте размер пошлины.

Величина суммы, которая вычисляется с помощью калькулятора ТН, носит ознакомительный характер, так как не учитывает конкретные особенности регионов РФ и ситуаций, выходящих из правил законодательства. Но ориентировочную стоимость оплаты пошлины за авто для себя можно узнать.

Обращаясь к услуге калькулятора налога, нужно заполнить необходимые сведения из свидетельства и ПТС. Заносятся следующие данные:

  • регион;
  • год начисления налога;
  • количество месяцев владения транспортом;
  • вид транспортного средства;
  • мощность двигателя в л.с. Для перевода кВт в л.с., необходимо умножить значение на 1,35962 и округлить до сотых.
  • данные на право льготы.

При стоимости машины свыше 3 млн. рублей, нужно будет также указать:

  1. марку транспортного средства;
  2. модель ТС;
  3. год выпуска автомобиля.

Не забывайте, что более детальную информацию о своем счете и налогах можно узнать на сайте налоговой, в том числе и произвести расчет налога онлайн — https://nalog.ru/rn77/service/calc_transport/:

Особенности расчета: участвующие параметры

Основным критерием, по которому начисляется транспортный налог, является мощность двигателя – налоговая база.

Вычисление годового транспортного налога будет определяться, исходя из лошадиных сил, характеризующих мощность двигателя, указанную в технической документации и налоговой ставки, выбираемой по диапазону мощности.

Но учитывая особенности параметров, участвующих в процессе расчета налога, процедура усложняется.

К таким особенностям относятся:

  1. обособленный расчет налога, в зависимости от региона (различие в базе и ставках);
  2. различие в налоговой базе по мощности двигателя;
  3. при расчете автомобилей от 3 млн. рублей (категория дорогостоящих машин), применяется повышающий коэффициент, с учетом их стоимости и возраста;
  4. использование коэффициента, учитывающего неполный период владения авто.

Важно! Для гибридных машин, мощность учитывается суммарная, с учетом двух двигателей.

Бывают случаи, когда данные в технической документации на машину не соответствуют фактическим техническим характеристикам.

В этом случае владелец авто должен провести экспертизу ТС через специализированную организацию, так как налоговый орган не уполномочен корректировать сведения, предоставленные регистрирующим органом.

Такая специализированная организация после проведения необходимых мероприятий, выдает заключение, на основании которого регистрирующие органы заносят изменения в ПТС и передают данные в налоговый орган. На праве полученных уточнений, налоговики проводят перерасчет транспортного налога.

Важным звеном при расчете ТН будет и ставка. Ставку определяют регионы, которые могут:

  • завысить/занизить величину базовой ставки, отраженной в налоговом кодексе РФ, в диапазоне не превышающим 10 раз. Данные условия не действуют в отношении легковых авто, с мощностью до 150 л.с.;
  • разделять ставки в соответствии с: категорией, возрастом, экологическим классом ТС.

Исходя из предоставленных регионам уполномочий в правах, транспортный налог периодически корректируется. Даже в ближних регионах ставка может сильно различаться. Как правило, они стараются сохранить ставки, но изменения все равно происходят.

Существует категории автомобилей, которые, в соответствии с п.2 ст.358 НК РФ, не облагаются налогом:

  1. автомобили легковые, которые оборудованы для инвалидов;
  2. легковые авто с мощностью до 100 л.с., которые закупались через органы соцзащиты;
  3. авто в розыске, с подтверждением документального факта розыска.

А есть машины, которые в противовес указанным, облагаются дополнительным налогом, через повышенный коэффициент.

При владении автомобилем стоимостью от 3 млн. рублей, владельцам необходимо заплатить транспортный налог с поправкой повышенного коэффициента, который варьируется в диапазоне 1,1-3,0, исходя из п.2 ст.362 НК РФ, с учетом также года выпуска.

Такой коэффициент стал практически применяться с 2014 года.

Для периода 2018/2019 гг. НК РФ сформированы следующие коэффициенты:

  • 1,1 – легковые машины в диапазоне цены 3-5 млн. рублей, с годом выпуска не более 3 года;
  • 2 – легковые автомобили стоимостью 5-10 млн. рублей, с годом выпуска не более 5 лет;
  • 3 – для легковых авто, ценой от 10 до 15 млн. рублей, с годом выпуска не более 10 лет и 20 лет соответственно.

На сайте Минпромторг РФ размещен перечень автомобилей стоимостью от 3 млн. рублей, которые идут с повышенным коэффициентом. Здесь также можно посмотреть срок использования авто в соответствии с определением его НК РФ.

Внимание! Вся информация о постановке и снятии машин в ФНС проходит из ГИБДД. Эти данные служат проверкой информации в декларациях и расчетом по налогу за транспорт.

Учитывая все особенности транспортного налога, для приблизительной его оценки, можно воспользоваться калькулятором для подсчета ТН.

Правильный расчет

Все владельцы машин, для предотвращения неправильной уплаты налогов, должны уметь правильно их рассчитывать, с учетом всех параметров и особенностей в расчетах.

Правильное определение критериев, изучение местных тарифов, НК РФ, отслеживание последних изменений в региональных законодательствах, помогут, с помощью калькулятора транспортного налога, более точно рассчитать пошлину на авто и скорректировать свой бюджет.

Калькулятор транспортного налога предоставлен сайтом calcus.ru

Источник: https://transportnyj-nalog.ru/kalkulyator/

Юр-консультация
Добавить комментарий